To make a repayment for 2015, contribute to your own RRSP, PRPP or SPP from January 1, 2015 to February 29, 2016, and designate your contribution as a repayment on line 6 or 7 of Schedule 7. -zhylj(爱谁谁) @曼省华人论坛:曼省枫下论坛 The Rolia Forum of Manitoba

枫下家园 / 钱财税务 / 诚心请教一个RRSP的问题 - 上周收到2014年的reassessment，自己对比了一下发现CRA将我的HBP金额转到我老公的名下作为unused RRSP，所以我的RRSP就减去了了一部分作为我的HBP，所以我得付税金。 -bettyzyl(poohbear); 2016-3-21 {709} (#10004657@0)
我觉得他们搞错了，所以刚给CRA打了电话，通过电话彻底颠覆了我对RRSP的理解。情况是这样的，2007年买房子时我们各从RRSP账户上取了20，000作为downpayment，只不过老公的是自己的RRSP账户，我的是spouse RRSP账户（老公是contributor，我是annuitant），我那时还没有自己的RRSP账户。当2009年第一次还HBP时，我的理解是你从哪个RRSP账户拿出来的HBP，就要还回哪个账户（这样理解对吗）？所以每年都单独把HBP的还款都放到那两个曾经取出钱的RRSP账户中，然后各自申报HBP。直到刚才跟CRA的通话，才被告知spouse RRSP账户下的还款只能算到contributor名下，不能算作Annuitant名下。这就是为什么他们重新做了assessment。可是我又多嘴问了一句为什么前几年就可以算在我的名下？这回可好了，他们要才2009年开始重新算。CRA这样做对吗？万能的rolia，请帮帮忙。多谢！

我研究的结论是spouse RRSP账户上的钱如果没满三年往外取的话，就是contributor的。除非contributor连续三年没供过款。 -ariaspencer(风轻云淡); 2016-3-21 (#10004677@0)
spouse RRSP账户也是你的RRSP账户，但是contributor应该可以是你老公，也可以是你自己，这个contribute的时候要说清楚。如果默认你老公是contributor，那那部分自然就按他的额度算了。你还HBP的时候，有说contributor是你自己吗？ -guestagain(guest again); 2016-3-21 (#10004681@0)

我的银行 spouse RRSP的contributor的名字写的很清楚，只要往里存款，就是那个名字的。自己的RRSP，银行是另外开的。 -ariaspencer(风轻云淡); 2016-3-21 (#10004688@0)

我的理解是spouse RRSP账户的contributor只能是contribute RRSP room的一方， -bettyzyl(poohbear); 2016-3-21 {263} (#10004781@0)
所以我的这个spouse RRSP账户的contributor是我老公，我只能是annuitant。我能改变成为我这个spouse RRSP账户的contributor吗？
税局今天说任何还款到这个spouse RRSP只能算做contributor名下，我要是还HBP款必须在我自己作为contributor的RRSP账户中还。所以我以前理解的是不对的。

那就是不同的账户不一样了，我在TD的是可以选contributor的。如果是这样的话，CRA说的没错。不过你还HBP应该不用管当初是从哪里取的，只要是你contribute到你的RRSP账户就可以。 -guestagain(guest again); 2016-3-22 (#10006565@0)

首先，要告诉你【不幸】的结论，CRA的做法完全正确。 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-21 (#10004716@0)

按照局子的规定，作为Contributor，每个人有两种RRSP账号：Annuitant是本人就是自己的RRSP，Annuitant是配偶就是为配偶买的的RRSP -zhylj(爱谁谁); 2016-3-21 (#10004719@0)
反过来，如果自己是Annuitant，而Contributor是配偶，那么你【拥有】的RRSP就是Spousal RRSP. -zhylj(爱谁谁); 2016-3-21 (#10004723@0)
如果你自己的Spousal RRSP，没有被金融机构整合成自己和配偶都能作为Contributor的话，那么无论钱从哪里来，Contributor都是配偶 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-21 (#10004729@0)

谢谢指点。请问金融机构怎样才能将spousal RRSP账户下的自己和配偶整合成都能做contributor？ -bettyzyl(poohbear); 2016-3-21 (#10004789@0)

已经没有任何意义了。过去的年度已经发生了，不可改变。 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-21 (#10004794@0)

你是指在开这个spousal RRSP账户时就要整合？若是当时没有整合，以后就不能了吗？不好意思，问题多多。 -bettyzyl(poohbear); 2016-3-21 (#10004810@0)

我是说你现在整合，也改变不了2009-2015年度被罚税金的囧况 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-21 (#10004815@0)

罚金是避免不了的。可是要吃一堑长一智啊。能否告知以后怎么整合？ -bettyzyl(poohbear); 2016-3-21 (#10004825@0)

个人意见，只要不炒股，还是不整合地好。弄个自己的就可以了 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-21 (#10004833@0)

谢谢你的耐心回复。看来得开个自己的RRSP帐户了。 -bettyzyl(poohbear); 2016-3-21 (#10004844@0)

不过坛子里有两位大拿 (#9959806@0)， (#9959982@0) ， (#9961262@0) ；(#9962558@0) 你可以向他们请教 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-21 (#10004812@0)

我一直没认为他们对，或他们表达清楚了。 Your Spouse's RRSP的英语意思我就不同意他们的理解。整合的事，看来有这马子事，但仔细操作及以后怎样，我反正还是不明了。 -jameschen6(梦想农庄-神爱世人); 2016-3-21 (#10004948@0)

再来谈谈HBP repay. -zhylj(爱谁谁); 2016-3-21 (#10004731@0)

许多人对HBP repay都有误区。首先要明白，HBP是你将自己拥有的RRSP（无论是谁贡献的）合法地借出来买房子。税局要求你自己以购买RRSP的方式还钱，即你自己必须是Contributor和Annuitant -zhylj(爱谁谁); 2016-3-21 (#10004736@0)
由于动作是还款性质，故自己购买的这部分RRSP不涉及抵税，也不涉及额度。 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-21 (#10004740@0)
金融机构只管RRSP供款。而所谓HBP Repay是在当下报税时，你自己向局子申报，过往这一年里，你自己作为Contributor和Annuitant所购RRSP的中，有多少是用于HBP Repay。 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-21 (#10004759@0)

看来我的理解有误啊。我一直以为从哪个RRSP取出钱，HBP就得还回哪个RRSP帐户。谢谢指正。 -bettyzyl(poohbear); 2016-3-21 (#10004820@0)

跟账户无关，我们提完hbp的账户直接就关了，环hbp事重新开的rrsp账户。 -sabrina2008(平淡最真); 2016-3-21 (#10004972@0)

谢谢，终于明白了。 -bettyzyl(poohbear); 2016-3-21 (#10005046@0)

当然在局子规定的税务年度里，你没有购买RRSP（或者Annuitant是配偶）来搞搞HBP Repay活动，那你就有了额外的收入，并按最高阶税率缴纳税金 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-21 (#10004764@0)

我的理解也是从哪个RRSP账户拿出来的HBP，就要还回哪个账户。因为你不还的话，spouse的HBP算收入。 -1234a(春天); 2016-3-22 (#10005308@0)
很有意思的问题 -jameschen6(梦想农庄-神爱世人); 2016-3-22 {493} (#10005446@0)
现在的问题是，是不是你提的款？是不是在你的return里汇报的？是不是在你的noa里要求还款？里面怎么说的？如果是，即使是你错了，CRA错在先，如果是在你先生那里（他双份），那你们没看NOA，自作主张了。

既然是cra说你错了，你可能就错了。

看来规矩是：你A，你先生B，你A从“B Spouse' RRSP” 里取钱做 HBP，以后需要B还回去。这套解释我试图找根据，没找到，谁能帮助找找吗？

另外，说实在的，spouse's RRSP + combined，有点复杂，我没完全搞明白。那两个人自认为明白，我不觉得，至少他们没有把这事整体的说明白。

呵呵这么爱引经据典的你没找到原文? 简言之，谁借谁还。特别参详供款不得当作还款那部分文字 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10005992@0)

我不觉得这段文字明确的回答了我的问题。 -jameschen6(梦想农庄-神爱世人); 2016-3-22 {342} (#10006361@0)
“谁借谁还”反而不对吧。就lz的问题，按cra的答复，应该是她丈夫还

A。 lz是annuitant ，lz的丈夫是contributor（假设过了三年了），取钱应该是lz，还钱应该是lz的丈夫，这就不是“谁借谁还”。

B。再假想一种情况，lz丈夫有自己的RRSP，还有Spouse's RRSP, 他只从他自己的RRSP里借钱HBP，我的问题是，能不能contribute到他的Spouse's RRSP 里的作为repayment？

读书不认真啊! 供款不能作为还款的第一条 you make to your spouse’s or common-law partner’s RRSPs (or that he or she makes to your RRSPs); -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006472@0)

好，我假想的B看来是回答了。A呢？ -jameschen6(梦想农庄-神爱世人); 2016-3-22 (#10006496@0)

If you withdrew funds from your RRSP under the HBP before 2014, you have to make a repayment for 2015. -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006494@0)
To make a repayment for 2015, contribute to your own RRSP, PRPP or SPP from January 1, 2015 to February 29, 2016, and designate your contribution as a repayment on line 6 or 7 of Schedule 7. -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006499@0)
You (the participant) can only withdraw funds from an RRSP under which you are the annuitant. -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006502@0)
In the case of spousal or common-law partner RRSPs, the annuitant is the person who will receive benefits from the plan. -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006504@0)
For example, if your spouse or common-law partner contributed to your RRSP, you are the annuitant of the RRSP, or if you contributed to your spouse’s or common-law partner’s RRSP, that individual is the annuitant of the RRSP. -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006506@0)

都是在回答我的B，我的A，也就是lz的问题，没有明确回答，即得不出，Spouse's RRSP， “谁借谁还” -jameschen6(梦想农庄-神爱世人); 2016-3-22 (#10006518@0)

Contributor 一直往spouse rsp供款的话，受益人即使取出来，也视为Contributor 取的，当然是contributor 还。 -ariaspencer(风轻云淡); 2016-3-22 (#10006536@0)

HBP借款买房不是一般的从RRSP账号中取钱 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006554@0)

和那个LLP一样。 -ariaspencer(风轻云淡); 2016-3-22 (#10006561@0)

这个犟头，You (the participant) can only withdraw funds from an RRSP under which you are the annuitant. -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006540@0)

你，作为Annuitant 借的钱 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006543@0)
To make a repayment for 2015, 【contribute to your own】 RRSP, PRPP or SPP from -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006550@0)

你，自己还钱 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006553@0)

我的这部分是我名下提的款， -bettyzyl(poohbear); 2016-3-22 {405} (#10006471@0)
所以在我的NOA里有需要还款的HBP，所以报税的时候我的这部分HBPrepayment就放在我的return里。只不过当时是从这个我唯一有的spousal RRSBP帐户里提出的款，因为那时候我自己根本没有自己的RRSP帐户。而且我这个spousal帐户是单纯的，即只有我老公一个人的contribution，所以我每年的HBP repayment都买回这个spousal帐户里。前几年都没有问题，直到上周收到reassessment。难道是因为正好2014年我开始有了自己的RRSP帐户才引起CRA的注意？

你是说，你提的钱，你汇报在你的return里，cra在你的noa里也说让你还。现在突然说，你不能还，必须你先生还。这是不是说，CRA也有疏忽，犯错在先呢？如果可以这样认为，要求cra免罚款，你有借口。 -jameschen6(梦想农庄-神爱世人); 2016-3-22 (#10006508@0)

CRA没错，是楼主当时没有领会我刚刚贴出来的文字 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006515@0)

这样问你吧：（1）是不是应当lz取钱？（2）withdrawal是不是应当被汇报在lz的return里？ -jameschen6(梦想农庄-神爱世人); 2016-3-22 (#10006525@0)

不是。那还不是LZ的钱，有三年的时间限制的。 -ariaspencer(风轻云淡); 2016-3-22 (#10006542@0)

你这又哪跟哪啊？ -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006559@0)

SPOUSE RSP啊。 -ariaspencer(风轻云淡); 2016-3-22 (#10006563@0)

这里在讲HBP，不是一般的Spousal RRSP提款 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006568@0)

参见刚刚贴出来的 (#10006502@0)， (#10006504@0)，(#10006506@0) ，(#10006494@0) ，(#10006499@0) -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006569@0)
你不是在回答LZ的问题吗？LZ取Spouse RRSP的钱买房的时候，自己都没有RSP呢，哪来的HBP？ -ariaspencer(风轻云淡); 2016-3-22 (#10006636@0)

当然是啊。算了看来你需要静下心来读读CRA学习材料。T4040 RRSPs and Other Registered Plans for Retirement -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006564@0)

还有本 RC4135 - Home Buyers’ Plan (HBP) -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006567@0)
通读这两份材料后，你的问题都可圆满获得解答 -zhylj(爱谁谁); 2016-3-22 (#10006571@0)
好，达成一致了，继续往下走。 -jameschen6(梦想农庄-神爱世人); 2016-3-23 {349} (#10006868@0)
（3）要求还款出现在谁的noa上？（4）谁还款？

你借出，你汇报，然后你还钱 you.......you........you.......。这就是我读的那两个文件嘛，也是你说的“谁借谁还” lz也是这样做的（“”“所以在我的NOA里有需要还款的HBP，所以报税的时候我的这部分HBPrepayment就放在我的return里”“”），为什么CRA说她错了？，你反而说cra批评的对？？？？？？？？？？？？？？？？？

CRA的做法完全正确, 是你的理解错了。 -snowdance(温柔一刀); 2016-3-22 (#10005504@0)
谢谢楼上各位，我正在慢慢消化大家所写的内容。欢迎大家继续百花齐放。 -bettyzyl(poohbear); 2016-3-22 (#10006894@0)

@Manitoba

To make a repayment for 2015, contribute to your own RRSP, PRPP or SPP from January 1, 2015 to February 29, 2016, and designate your contribution as a repayment on line 6 or 7 of Schedule 7.

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